金融界4月21日消(xiāo)息(xī) 证监会有关部(bù)门负责(zé)人就泽达易盛案(àn)、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首(shǒu)批欺(qī)诈发行(xíng)案件(jiàn)答记者问(wèn)。证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负(fù)责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等(děng)资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求(qiú)，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行为(wèi)“零容忍(rěn)”要求，推动(dòng)对(duì)欺诈发(fā)行等违法犯罪行为(wèi)实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系(xì)科创板首批欺诈发(fā)行案件(jiàn)，社会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机构(gòu)，如(rú)何推动对上述发行人(rén)、控(kòng)股股东(dōng)、实际控制人(rén)、中(zhōng)介机构及其责任人员等(děng)相(xiāng)关责任主(zhǔ)体进行立体化(huà)追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市(shì)场(chǎng)“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合(hé)法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩(zhì)序和金融安全(quán)。中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的(de)意见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立体化打击证券违法活动。我会坚决(jué)贯彻落实党中央国务(wù)院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为实行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具(jù)体(tǐ)而言：

　　一是对于(yú)证券发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东(dōng)、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如在上述(shù)两案的(de)行政责(zé)任(rèn)方面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天津(jīn)）科技股份有限公司（以(yǐ)下(xià)简称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公司（以下(xià)简称紫晶存储(chǔ)）及相关(guān)责任人(rén)作出(chū)行政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定(dìng)，分(fēn)别对泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)及(jí)相关责任人员进行(xíng)行政处罚，并(bìng)对(duì)部分责任人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我(wǒ)会加强与(yǔ)公(gōng)安机(jī)关的(de)沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯(fàn)罪的当事人依(yī)法及时(shí)移送公安机关处(chù)理，推动案(àn)件(jiàn)刑事追责相关(guān)工(gōng)作(zuò)。另外，根据《上海证券(quàn)交易所(suǒ)科(kē)创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上(shàng)海证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制退(tuì)市(shì)。

　　二是依法(fǎ)支持(chí)适(shì)格投(tóu)资者(zhě)及时(shí)有效地追(zhuī)究违规上市公司及其(qí)相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任(rèn)。民事责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重要组成部(bù)分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立(lì)体式(shì)追(zhuī)责的重要一(yī)环(huán)，也是提高资本市场违法违(wéi)规(guī)成本的重要(yào)举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维(wéi)护投资(zī)者合(hé)法权益，督促市(shì)场参与各方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务(wù)的证(zhèng)券公司、出具(jù)审计报告(gào)的或者法律(lǜ)意见书的证券服务(wù)机构等违规(guī)主体实施(shī)精准打击。如(rú)果相关(guān)中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关处(chù)理；如果相关中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤(qín)勉尽责(zé)的情(qíng)形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治(zhì)理念，综合考虑违法程度、案件情(qíng)况、执法效率(lǜ)、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行为付出代(dài)价。

　　四(sì)是关于(yú)中介机(jī)构(gòu)的(de)责任人员(yuán)。证(zhèng)券公司(sī)、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)从业(yè)人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和(hé)廉洁(jié)从业水平(píng)等，是保障证券服务质量的重要因素。如(rú)果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假等案(àn)件中发(fā)现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害(hài)投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，目前在(zài)投(tóu)资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪(nǎ)些(xiē)安排(pái)？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决、代表人诉讼等(děng)一系列(liè)投资者赔偿(cháng)救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中(zhōng)采用(yòng)何种方(fāng)式(shì)，需综合考虑不同投资者赔(péi)偿救(jiù)济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能(néng)力等因(yīn)素，目标都(dōu)是有效保护投资者、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于(yú)泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收到泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中心(xīn)发(fā)布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法院(yuàn)受理并(bìng)裁定适用(yòng)普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申(shēn)请(qǐng)参加该案(àn)并转(zhuǎn)换(huàn)特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼制度具有(yǒu)“默示加入、明示退出”的(de)特(tè)征，能够一揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的民事赔(péi)偿问题(tí)，适格(gé)投资者的合法权(quán)益可以在诉讼(sòng)程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶(jīng)存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构和主承(chéng)销(xiāo)商，与其他(tā)中介机构正在主(zhǔ)动筹(chóu)备(bèi)投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资10亿元(yuán)设立(lì)先行赔付专项(xiàng)基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损(sǔn)失赔付(fù)金额(é)进行调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投资者(zhě)的投资损失。先行赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷(jié)地解决(jué)紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可以(yǐ)积极(jí)参(cān)与先(xiān)行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公司(sī)披(pī)露(lù)的公告中提出向证监会提(tí)交证券期货(huò)行政执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年修订(dìng)的《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了(le)证(zhèng)券领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度（以下(xià)简(jiǎn)称当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理机构对涉嫌证券期货违法的单位或(huò)者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调查的当(dāng)事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者(zhě)不良影(yǐng)响并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调查的(de)行政(zhèng)执法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度的基(jī)本流程、适用范(fàn)围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人承诺(nuò)制度实施(shī)办法》等规定，承诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法行为可能获得的(de)收(shōu)益或(huò)者避免的损失、当事人(rén)涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没(méi)收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以(yǐ)及投资(zī)者因当(dāng)事人涉嫌违法行为所遭受的损(sǔn)失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金(jīn)数额通常(cháng)高于罚没(méi)款数额，且可用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承(ché小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思ng)诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人的精(jīng)准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便(biàn)捷地补偿投(tóu)资者的损(sǔn)失。因此，当事(shì)人承(chéng)诺制度可以(yǐ)一并解决(jué)案件(jiàn)相关的行政处(chù)理与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法(fǎ)效能，达到行政追责与民(mín)事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股份有限公司向(xiàng)我会提交当事人承诺(nuò)申请(qǐng)，我会将依据《证(zhèng)券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期(qī)货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度实施(shī)规定》等规定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所(suǒ)涉的证券公司、会计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人员，下一(yī)步(bù)将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容(róng)忍”要求，对泽达(dá)易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查(chá)”。在泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、天健会计师(shī)事务所、北京市康(kāng)达(dá)律师事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)，近日(rì)已被我(wǒ)会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股份有限公司(sī)、容(róng)诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致同会计(jì)师(shī)事(shì)务所、广东恒(héng)益(yì)律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构(gòu)启动了相关(guān)调查工作(zuò)，后续(xù)将根据其在相关(guān)执业(yè)行为(wèi)中的(de)勤(qín)勉尽责情况，结合(hé)其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证券期货(huò)行政执法当事人承诺等(děng)情(qíng)形，依(yī)法进(jìn)行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关注相(xiāng)关中介(jiè)机构(gòu)有关责任人员在上述小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思e='color: #ff0000; line-height: 24px;'>小小心意,不成敬意请笑纳，小小心意 不成敬意是什么意思案件中的执业行为，如果发现(xiàn)有关责任人员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依(yī)规(guī)予(yǔ)以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所(suǒ)等中介机构是保障资本市场高(gāo)质量发展的(de)重要力(lì)量，中(zhōng)介机构(gòu)及其从(cóng)业人(rén)员应当(dāng)严格遵守法律法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护(hù)风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业声誉。

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