科创板首批退市公司(sī)，正式确认(rèn)！

　　4月(yuè)21日晚(wǎn)间，*ST紫(zǐ)晶和*ST泽(zé)达分别发布公告称(chēng)，其(qí)收到证(zhèng)监会下发(fā)的《行政处罚决(jué)定书(shū)》，将被(bèi)实施重大违法强制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所(suǒ)也对两公司下发拟(nǐ)终止公司(sī)股(gǔ)票上(shàng)市的事先告(gào)知书，两(liǎng)家公司的股票自(zì)4月24日开市起停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法院(yuàn)消(xiāo)息显示(shì)，其收到(dào)12名投(tóu)资者共同(tóng)起(qǐ)诉(sù)泽达易盛、林应等证券(quàn)虚假陈述责任纠纷的申(shēn)请，保荐券商东兴(xīng)证(zhèng)券及(jí)两名保代、天(tiān)健会计师事务所、康达律师事务所均在被起诉名(míng)单中(zhōng)。

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　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的问题：

　　证监会行政处罚决定书显示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发(fā)行(xíng)的问(wèn)题(tí)。紫晶(jīng)存(cún)储于2019年4月(yuè)3日披露招股书申报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在(zài)科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销(xiāo)售合同、伪造(zào)物流单(dān)据和验收单据入账、安排资金回款、提前确(què)认收入等方式虚增营业收(shōu)入(rù)、利润。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万(wàn)元，占当年利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储(chǔ)《招(zhāo)股说明书》未按规定披露(lù)的2016年末(mò)、2017年末以及(jí)2019年上半年末对外担保余额(é)分别(bié)为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至(zhì)招(zhāo)股说明书签署日，未按规定披露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在(zài)上市后，紫(zǐ)晶存储继续通过前述财务造(zào)假方(fāng)式虚(xū)增营业(yè)收(shōu)入、利润。2019年虚增利(lì)润14529.07万元，占当期报告记载的利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚(xū)增利润16902.36万元，占当期报(bào)告记载的利润总额绝对值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年(nián)报中(zhōng)仍存在未按规定披(pī)露对外(wài)担保的问(wèn)题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶存储(chǔ)责令改正(zhèng)，给予警告，并处(chù)以3668.52万(wàn)元(yuán)罚(fá)款，对(duì)实控(kòng)人郑穆(mù)、罗铁威分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚(fá)款。此外，郑穆被(bèi)采取终身市场禁入措施，罗铁威被处(chù)10年(nián)市(shì)场禁入措(cuò)施，其他相(xiāng)关负责人也被(bèi)处以罚款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超8亿

　　实控人、财务总监终身(shēn)市场禁入<切成两半的鸡蛋可以放微波炉吗，微波炉热鸡蛋如何不炸/strong>

　　泽达易盛方面，行政处罚决定书显示(shì)，其于2019年6月披露招(zhāo)股书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经(jīng)查明，泽达(dá)易盛在公告的证券发行文件中隐(yǐn)瞒重要(yào)事实、编(biān)造重(zhòng)大(dà)虚假内容，2016年-2019年累(lèi)计虚增营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润18673.53万元(yuán)，且未如(rú)实披露关联交易、股(gǔ)权(quán)代(dài)持(chí)情况等(děng)。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛(shèng)及其全资(zī)子公(gōng)司浙江金淳、杭州畅鸿(hóng)签订(dìng)虚假合同(tóng)、开展虚假业(yè)务，2020年虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润(rùn)总(zǒng)额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占当(dāng)期报告记(jì)载的利润总(zǒng)额(é)的56.23％。此外(wài)，泽达易(yì)盛还存(cún)在虚(xū)增(zēng)在建工程等问题(tí)。

　　值得关注的是(shì)，对于(yú)欺诈发(fā)行部分，证监(jiān)会对泽达易(yì)盛处(chù)以非(fēi)法所募集资金金额20％的(de)处(chù)罚，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶(jīng)存储则被罚(fá)款非法募(mù)集(jí)资金(jīn)的3％，罚款(kuǎn)金额3068.52万元。

　　合并其他违法事(shì)实计算(suàn)，证监(jiān)会最终对泽达易盛处以(yǐ)8.6亿元(yuán)罚款(kuǎn)，对实(shí)控人、时任董事长、总(zǒng)经理林应(yīng)处(chù)以3800万元罚款，时(shí)任董(dǒng)事、副(fù)总经(jīng)理(lǐ)、财务总监(jiān)、董(dǒng)事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二(èr)人均被采取终身(shēn)市场禁(jìn)入。

　　颇(pǒ)为诡异的(de)是(shì)，在4月21日市场(chǎng)全面大跌的(de)行情下，两家公司均有不同(tóng)幅度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股。

　　截至(zhì)2022年9月30日，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提起诉讼(sòng)

　　中(zhōng)介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两家公司也进入到停牌及(jí)被终止上市的阶(jiē)段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*切成两半的鸡蛋可以放微波炉吗，微波炉热鸡蛋如何不炸ST紫晶双(shuāng)双发布公告称，公司触及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的(de)重大(dà)违法行为，将被实施(shī)重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一）开(kāi)市起停牌。

切成两半的鸡蛋可以放微波炉吗，微波炉热鸡蛋如何不炸　　4月21日，两(liǎng)家公司(sī)均收到上(shàng)交所下发的(de)拟终止公司股票上市的事先告知书。在(zài)收到终止(zhǐ)上(shàng)市(shì)告知书后(hòu)，两家公司可以根(gēn)据规定申请听证，提出陈(chén)述(shù)和(hé)申辩。交易所由上市委员会就是否终止公司股(gǔ)票上(shàng)市事(shì)宜进行(xíng)审(shěn)议，并根(gēn)据(jù)上市委员(yuán)会的(de)审核意见作出是否终止公司股票上市(shì)的决定。

　　根据相关规定，若股票被终(zhōng)止上市(shì)，自交易所公告(gào)对股票作(zuò)出终止上市的决定之日(rì)后5 个(gè)交易日届满(mǎn)的下一交易日起，相(xiāng)关公司(sī)股票(piào)复牌并进入退市(shì)整(zhěng)理期，并在股票简称前(qián)冠(guān)以“退市”标识(shí)，退(tuì)市整(zhěng)理期的交(jiāo)易期限为15 个交易日(rì)。交易所(suǒ)将(jiāng)在退市整理期届满(mǎn)后5个交易日内(nèi)对股票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外(wài)，4月21日晚间，上海金融法院(yuàn)官微发布(bù)消息显示，其已于当日收(shōu)到12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达(dá)易盛等证(zhèng)券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的(de)申请(qǐng)。起(qǐ)诉(sù)投(tóu)资者同时申请适(shì)用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理(lǐ)案件。上海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)称(chēng)，其(qí)将依(yī)法审(shěn)查，及时公布进展情(qíng)况。

　　值得关注的是，在投资(zī)者提起的诉讼(sòng)中，被告除(chú)了(le)泽达(dá)易盛(shèng)及实(shí)控人、董监高等(děng)，中介机(jī)构(gòu)东兴证券及(jí)两名保(bǎo)代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计(jì)师事(shì)务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务(wù)所也(yě)均(jūn)在(zài)被(bèi)起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间，东兴证(zhèng)券曾发布公告称(chēng)，因在执行泽(zé)达易盛首次公开发行(xíng)股票(piào)并在科(kē)创(chuàng)板(bǎn)上市(shì)项目中，涉嫌保荐、承销及持续(xù)督导等(děng)业(yè)务未勤勉尽(jǐn)责，证(zhèng)监会决(jué)定对其公(gōng)司(sī)立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投(tóu)资者服务中心公告称(chēng)，关注(zhù)到上海金(jīn)融法院(yuàn)收到12名(míng)投资者共同起诉(sù)泽达易盛等证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，起诉投资者同时申请(qǐng)适用普通代表人诉讼(sòng)程序审理案件(jiàn)。泽达易盛是科创(chuàng)板首(shǒu)批被中国证监会立案(àn)调查公司，根据《行政处罚决(jué)定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关注诉(sù)讼进展，如(rú)上海金融法院后续(xù)受理并(bìng)裁定适用普(pǔ)通(tōng)代(dài)表人(rén)诉讼，发布普通代表人诉讼权利登记公告，拟相关法律法(fǎ)规公(gōng)开征(zhēng)集并接受50名(míng)以上（含50名(míng)）投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请参(cān)加普通代表人诉讼并申请转换特(tè)别(bié)代表人诉讼。